변액연금의 정의 및 예
변액연금은 은퇴를 위해 자주 사용되는 금융 도구입니다. 이는 보험과 유사합니다. 일정 기간 동안 연금 회사 보험료를 지불하면 결국 은퇴 시 소득으로 사용할 수 있는 정기적인 지불금을 받을 수 있습니다.
보험 회사가 귀하의 자금을 투자하고 특정 보장 수익을 제공하는 고정 연금과 달리 변액 연금은 돈이 어떻게 투자되는지 결정할 수 있습니다. 변액연금의 수익은 귀하가 선택한 투자의 기본 성과에 따라 달라집니다.
변액연금은 남은 생애 동안 소득을 지급하므로 은퇴를 위해 저축한 자산보다 더 오래 살 위험으로부터 귀하를 보호합니다. 또한 주식 시장 붕괴와 같이 더 이상 직장에 복귀할 수 없을 때 다른 투자를 날려버릴 수 있는 변화가 발생하는 경우에도 귀하를 보호합니다.
메모
배우자나 다른 사람을 변액연금 수혜자로 지정할 수도 있습니다.
변액연금의 작동 원리
변액연금을 개설하려면 보험료와 비슷하게 최소 한 번 구매 결제를 해야 합니다. 또한 지불 받기를 시작할 시기도 지정합니다.
변액연금의 누적 단계에서 귀하의 돈은 귀하가 선택한 다양한 투자 선택에 들어갈 수 있습니다. 401(k)에 대한 자금을 선택하는 것과 마찬가지로 변액 연금은 "하위 계좌"라고 하는 미리 선택된 자금 목록에서 옵션을 제공합니다. 어떤 하위 계정을 선택할지는 귀하의 위험 허용 범위와 지불을 시작할 때까지 남은 기간에 따라 달라집니다. 공격적인 것부터 보수적인 것까지 하위 계정 선택에는 다음이 포함될 수 있습니다.
- 블루칩 주식 펀드
- 국제 주식 펀드
- 소형주 펀드
- 각종 채권펀드
- 귀금속
- 균형 잡힌 자금
- 머니마켓
대부분의 변액연금에는 선택할 수 있는 모델 포트폴리오도 있습니다. 미리 결정된 일정(예: 연간 또는 분기별)에 따라 자동으로 재조정되도록 투자를 설정하거나 온라인으로 계정에 로그인하여 원하는 대로 자금과 투자를 리디렉션할 수 있습니다.
메모
변액연금에 대한 투자 옵션은 일반적으로 다양한 종류의 뮤추얼 펀드입니다.
보험 회사 연금은 또한 어떤 형태로든 보험을 제공해야 합니다. 대부분의 연금 계약은 초기 투자금이 사망 혜택으로 지급되도록 보장합니다. 귀하가 사망하면 귀하의 투자에 손실이 발생하더라도 귀하가 지정한 수혜자는 귀하가 투자한 원래 금액(인출 금액을 제외한 금액)을 돌려받게 됩니다. 이 사망 혜택을 통해 연금은 보험 계약 자격을 얻을 수 있습니다.
보험 계약의 자격을 갖추었기 때문에 모든 투자 수익에 대해 세금이 이연됩니다. 변액 연금의 이자, 배당금 및 자본 이득에 대해서는 매년 1099 세금 양식을 받을 수 없습니다. 인출을 시작할 때까지는 변액연금의 이익에 대해 세금을 내지 않습니다. 그렇게 하면 분배금은 일반 소득으로 과세됩니다.
메모
계약을 연금화하지 않는 한, 즉 보험 회사로부터 보장된 수입원을 위해 일시불로 거래하는 경우를 제외하고는 이익이 먼저 인출된 것으로 간주됩니다.
변액연금은 일정 기간 이전에 돈을 인출하면 큰 벌금을 내야 하기 때문에 장기 투자에 가장 적합하다. 이를 "항복 기간"이라고 합니다. 일반적으로 연금을 오래 보유할수록 수수료는 감소합니다. 예를 들어, 연금을 보유한 첫 해에 인출하는 경우 해약 수수료 10%를 지불하고 두 번째 해에는 9%를 지불해야 할 수 있습니다. 해약 수수료는 처음 10년 동안 매년 1%씩 감소합니다. 그 후에는 항복 기간이 종료되고 수수료가 중단됩니다.
귀하의 나이는 연금에서 조기에 자금을 인출하는 것이 합리적인지 여부에도 영향을 미칠 수 있습니다. 연금의 세금 혜택으로 인해 국세청(IRS)에서도 조기 인출 수수료를 부과합니다. 59 1/2세가 되기 전에 자금을 인출하는 경우, 투자 수익에 귀속되는 모든 부분에 10%의 조기 인출 벌금이 적용될 수 있습니다. 이는 IRA 또는 401(k)에 적용되는 것과 동일한 규칙입니다.
변액연금 추가 기능 유형
대부분의 연금은 구매할 수 있는 추가 보험 혜택을 제공합니다. 여기에는 다음이 포함됩니다.
- 사망 혜택: 사망 후 상속인에게 혜택을 제공합니다.
- 최저소득 보장 혜택: 귀하의 투자 실적에 관계없이 최소 수준의 소득 지급을 보장합니다.
- 인출 시 선호되는 치료법: 장기요양비로 사용되는 금액에 적용됩니다.
- 장기 요양 혜택: 필요한 경우 의료 또는 요양원 치료 비용을 지불합니다.
이러한 각 혜택에는 추가 지불이 필요하며 연금 가치가 감소할 수 있습니다. 또한 귀하 또는 귀하의 상속인에게 중요하고 필요한 수입을 제공할 가능성도 있습니다. 다른 형태의 보험과 마찬가지로, 귀하는 전혀 필요하지 않은 혜택에 대해 지불할 위험이 귀하에게 없는 혜택이 필요한 위험보다 더 큰지 판단해야 합니다.
변액연금은 가치가 있나요?
변액연금의 장점 중 하나는 투자 대상을 직접 선택할 수 있기 때문에 고정 연금보다 장기적으로 더 높은 수익을 얻을 수 있다는 것입니다. 주식시장 상승으로 이익을 얻을 수 있습니다. 물론 이 기능은 역효과를 낳을 수 있습니다. 귀하의 투자는 주식 시장 하락으로 인해 어려움을 겪을 수도 있습니다.
이러한 계약에는 높은 관리 수수료가 따르는 경우가 많기 때문에 변액연금 투자는 전체 수익 측면에서 인덱스 펀드 포트폴리오만큼 좋은 성과를 내지 못합니다. 그럼에도 불구하고 일부 변액 연금을 이용하면 귀하 또는 귀하의 배우자가 남은 생애 동안 정해진 지급금을 받을 수 있으므로 자산 수명에 대해 걱정할 필요가 없습니다.
장기간(20년 이상) 투자자는 일반적으로 매년 과세 대상 이자 소득을 창출하는 고정 수입 투자를 보유하기 위해 변액 연금을 사용함으로써 이익을 얻을 수 있습니다.
메모
변액연금에 축적된 투자 소득에 대해 수십 년간 세금을 연기하는 것은 현재 높은 세율 계층에 있는 사람들, 특히 나중에 은퇴 후에 낮은 세율 계층에 속할 것으로 예상되는 사람들에게는 의미가 있을 수 있습니다.
그러나 많은 사람들은 변액연금의 세금 연기 혜택을 누리지 못할 수도 있습니다. 수입은 비과세로 누적되지만, 인출되면 일반 소득세율에 따라 과세됩니다. 이는 일반적으로 일반 자본 이득 세율보다 높습니다.
주요 시사점
- 변액연금은 귀하가 선택한 투자와 고정 보험 구성 요소를 포함하는 보험 회사와의 계약입니다.
- 퇴직소득을 제공하기 위해 고안된 제도이므로, 조기 인출 시 벌금과 수수료가 부과됩니다.
- 변액연금은 단기 재무 목표에는 적합하지 않습니다.